中共北京市委前线杂志社2018年度部门决算
第一部分 2018年度部门决算报表
第二部分 2018年度部门决算说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职责
经市机构编制委员会批准，《前线》杂志社内设机构7个及机关党委：办公室、总编室、编辑一部、编辑二部、编辑三部、新媒体部、经营推广部，由市委宣传部分管，局级领导职数6名（其中：社长1名，总编辑1名，副总编辑4名）。处级领导职数13名。
《前线》杂志是中共北京市委主管主办的机关刊，是市委指导全市工作的重要思想理论阵地。《前线》杂志以各级党政机关和企事业单位局处两级干部，宣传、理论和教育工作者为主要阅读对象，担负着理论宣传、理论学习辅导、政策指导的任务，坚持从现实生活中提出问题，从政治思想理论上回答问题。
（二）人员构成情况
本部门事业编制54人，实有人数38人；离休人员2人。
二、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计2537.51万元，比上年减少243.57万元，下降8.76%。
（一）收入决算说明
2018年度本年收入合计2327.95万元，比上年减少177.83万元，下降7.09%，其中：财政拨款收入1295.53万元，占收入合计的55.65%；上级补助收入50万元，占收入合计的2.15%；事业收入685.65万元，占收入合计的29.45%；经营收入115.83万元，占收入合计的4.98%；其他收入180.94万元，占收入合计的7.77%。
（二）支出决算说明
2018年度本年支出合计2300.16万元，比上年减少14.82万元，下降0.64%，其中：基本支出1314.76万元，占支出合计的57.16%；项目支出874.83万元，占支出合计的38.03%;经营支出110.57万元，占支出合计的4.8%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计1295.53万元，比上年增加10.11万元，增长0.78%。主要原因：落实国家调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加离休费等有关政策。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年度一般公共预算财政拨款支出1285.69万元，主要用于以下方面：科学技术支出5.4万元，占本年财政拨款支出0.42%；社会科学支出1280.29万元，占本年财政拨款支出99.58%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“科学技术支出”（类）2018年度决算5.4万元，与2018年年初预算一致。其中：
“机构运行”2018年度决算5.4万元，与2018年年初预算一致。
2、“社会科学支出”(类)2018年度决算1280.29万元，比2018年年初预算减少9.84万元，下降0.8%。其中：
“社会科学研究机构”2018年度决算1216.71万元，比2018年年初预算减少9.84万元，下降0.8%。主要原因：厉行节约，压缩一般性支出。
“其他社会科学支出”2018年度决算63.59万元，与2018年年初预算一致。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2018年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出915.50万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2018年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
中共北京市委前线杂志社因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和公务用车运行维护费开支均为本级支出无下属单位。
2018年“三公”经费财政拨款决算数2.4万元，与2018年“三公”经费财政拨款年初预算一致。其中：
1.因公出国（境）费用。2018年决算数2.4万元，与2018年“三公”经费财政拨款年初预算一致。2018年因公出国（境）费用主要用于参加中国期刊协会组织的“第八届两岸期刊研讨会暨期刊展”，2018年参加因公出国（境）团组1个、2人次，人均因公出国（境）费用1.2万元。
2.公务接待费。本年度财政拨款决算无此项支出。
3.公务用车购置及运行维护费。本年度财政拨款决算无此项支出。
二、机关运行经费支出情况
本年度无此项支出
三、政府采购支出情况
2018年中共北京市委前线杂志社政府采购支出总额348.58万元，其中：政府采购货物支出13.88万元，政府采购服务支出334.71万元。授予中小企业合同金额14.85万元，占政府采购支出总额的4.26%，其中：授予小微企业合同金额14.85万元，占政府采购支出总额的4.26%。
四、国有资产占用情况
固定资产总额1731.1万元，其中：汽车8辆，147.49万元；单价100万元以上的专用设备0台。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本年度无此项支出
六、政府购买服务支出说明
本年度无此项支出
七、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
2.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 2018年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况。
中共北京市委前线杂志社对2018年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目4个，占部门项目总数的30.76%；其中1个项目进行了绩效目标评价，并出具了绩效评价报告，涉及金额73.7万元；3个项目进行了简易绩效评价，涉及金额318.5万元。
从评价结果看，4个评价项目平均得分90.3分，最高得分91.75分，最低得分88.5分。被评价项目总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果。
二、前线学习手机报项目绩效评价报告
（一）评价对象概况
在北京市财政支持下，中共北京市委前线杂志社依据其工作职能，适应新媒体形势下干部阅读“勤读”“快读”“碎读”“精读”的时代特点，满足干部学习成长需要，于2011年创办了前线学习手机报。截至2018年12月31日，该项目已成功编发414期，覆盖了全市10万余名领导干部，受到广大干部的好评。在经费保障上，以年度预算的形式每年向市财政局申请，并按年度执行预算。
（二）评价结论
经专家评议，“前线学习习手机报”项目综合评价得分90.3分，其中：项目决策12.77分，项目管理27.33分，项目绩效50.2分，绩效评价级别为“优秀”。
（三）存在问题
1、项目的目标量化程度不够全面，质量目标的衡量缺少详细的确定方式。
2、项目单位对实施过程管理资料较少，需进一步加强完善。
3、对服务对象的满意度的调研、反馈需进一步量化。
（四）建议
1、强化绩效管理意识。提高绩效目标设定的有效性、明确性，数据性，发挥绩效目标在项目管理中的引导作用。
2、加强项目管理，完善制度、加强考核。
3、项目完成后，需对项目的实施效果、服务对象满意度等进行统计、反馈、对比，注重受众群体的反馈，用数据反映项目的成果。
